關于2019年市本級預算調整

　　方案（草案）的報告

　　——2019年8月26日在呂梁市第三屆人民代表大會

　　常務委員會第三十七次會議上

　　呂梁市財政局局長 耿萬林

主任、各位副主任、秘書長、各位委員：

　　受市人民政府委托，現將2019年市本級預算調整方案（草案）報告如下：

　　一、市本級預算調整事由

　　2019年山西省政府批準我市新增債務限額50.6億元，其中：省直接下達體制型省直管縣孝義市1.6億元（一般債務1億元，專項債務0.6億元），呂梁市本級及其他縣市區49億元（一般債務14.5億元，專項債務34.5億元）。省財政廳去年年底提前下達新增債務限額22.1億元，經呂梁市三屆人大六次會議批準已列入年初預算。根據《預算法》規定，今年下達的新增債務28.5億元需編制預算調整方案，提請人民代表大會常務委員會審查和批準。

　　二、2019年地方政府債券規模及使用范圍

　　根據《國務院關于加強地方政府性債務管理的意見》（國發〔2014〕43號），地方政府債券分為一般債券和專項債券兩類，其中：一般債券是指為沒有收益的公益性項目發行的、約定一定期限內主要以一般公共預算收入還本付息的政府債券；專項債券是指為有一定收益的公益性項目發行的、約定一定期限內以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息的政府債券。

　　根據省財政廳《關于下達2019年政府債務限額的通知》（晉財債〔2019〕19號）及債券發行管理和預算管理等相關辦法規定，我市2019年新增政府債券基本情況為：

　　（一）安排規模。2019年呂梁市新增債務規模為50.6億元，其中：一般債務15.5億元，專項債務36.1億元。除年初已列入預算22.1億元外，本次安排新增債務規模為28.5億元，其中：一般債務4.9億元，專項債務23.6億元。

　　（二）預算管理。地方政府債券收支分類納入預算管理，一般債券納入一般公共預算管理，專項債券納入政府性基金預算管理。

　　（三）使用范圍。2019年新增債券資金嚴格用于公益性資本支出，不得用于經常性支出和樓堂館所等中央明令禁止的項目支出。加大對脫貧攻堅、改善民生和經濟結構調整的支持力度，統籌安排新增債券資金重點用于中央、省和市委、市政府確定的精準脫貧、污染防治、沿黃旅游公路、鄉村振興、市政基礎設施建設等重點領域，優先支持在建項目平穩建設。

　　三、2019年新增債券的安排意見

　　根據新增債券的使用要求，結合我市經濟社會發展需要和市級預算安排情況，我市新增債券按照“限額管理、保障重點”的原則進行分配。重點落實省政府確定的外債轉貸、三大旅游公路、污染防治和脫貧攻堅等項目資金需求；重點保障呂梁市區及周邊區域污染防治、醫療衛生和市區在建重點項目后續融資；增加對縣市區轉貸規模。

　　（一）擬分配市本級使用110000萬元，其中：一般債務60000萬元，專項債務50000萬元。年初已安排40000萬元，本次安排70000萬元。

　　1、一般債務20000萬元，用于：市區雨污分流及永寧東路改造工程1500萬元，2018年城區舊管網及換熱站維修維護工程2000萬元，新區經二、四路和學院路工程3000萬元，中部組團次干道（一期）2000萬元，新區橋梁工程4000萬元，市城區污水處理廠二期技改工程3500萬元，東川河蓄水恢復改造工程4000萬元。

　　2、專項債務50000萬元，用于：第二污水處理廠建設項目8400萬元，汾陽醫院急診醫技住院樓及全科醫生培訓基地綜合樓建設項目、門診大廳擴建及連廊建設項目、兒科住院樓建設項目4000萬元，市人民醫院綜合門診樓工程（含醫療設備和信息建設）11600萬元，呂梁市醫療衛生園區建設項目21000萬元，中醫院住院樓、門診醫技樓擴建改造工程項目（含醫療設備）5000萬元。

　　（二）擬轉貸縣市區396000萬元，其中：一般債務95000萬元，專項債務301000萬元。年初已安排181000萬元，本次安排215000萬元，其中：一般債券2.9億元，專項債券18.6億元。

　　1、興縣20400萬元，其中：專項債務20400萬元。含脫貧攻堅4735萬元。

　　2、嵐縣5900萬元，其中：一般債務2600萬元，專項債務3300萬元。含脫貧攻堅5343萬元。

　　3、交城縣22000萬元，其中：一般債務2600萬元，專項債務19400萬元。含脫貧攻堅3226萬元、汾河流域治理15000萬元。

　　4、文水縣20000萬元，其中：一般債務291.4萬元，專項債務19708.6萬元。含脫貧攻堅199萬元、汾河流域治理15000萬元。

　　5、汾陽市23200萬元，其中：一般債務3700萬元，專項債務19500萬元。含外債項目3488萬元、脫貧攻堅138萬元、汾河流域治理5000萬元。

　　6、孝義市8000萬元，其中：一般債務6000萬元，專項債務2000萬元。

　　7、交口縣8900萬元，其中：一般債務3000萬元，專項債務5900萬元。含脫貧攻堅3472萬元。

　　8、中陽縣11200萬元，其中：一般債務300萬元，專項債務10900萬元。含脫貧攻堅1284萬元。

　　9、石樓縣5900萬元，其中：一般債務8.6萬元，專項債務5891.4萬元。含外債項目8.6萬元，脫貧攻堅3673萬元。

　　10、柳林縣10600萬元，其中：一般債務1900萬元，專項債務8700萬元。含外債項目1829萬元。

　　11、臨縣34900萬元，其中：專項債務34900萬元。含脫貧攻堅9390萬元。

　　12、方山縣24000萬元，其中：一般債務3000萬元，專項債務21000萬元。含脫貧攻堅973萬元。

　　13、離石區20000萬元，其中：一般債務5600萬元，專項債務14400萬元。含脫貧攻堅3675萬元。

　　四、2019年政府債務限額分配意見

　　今年省財政廳核定我市政府債務總限額為2951000萬元（其中：體制型省直管縣孝義市430000萬元，下同）。根據今年新增政府債務變化情況和省財政廳今年政府隱性債務置換要求，提出2019年政府債務限額分配計劃為：

　　（一）市本級政府債務限額914000萬元，其中：一般債務666900萬元，專項債務247100萬元。

　　（二）各縣市區債務限額2037000萬元，其中：一般債務1491100萬元，專項債務545900萬元。

　　具體明細見附件2。

　　五、本次預算調整方案

　　按照《預算法》規定和政府債券分類管理要求，債券資金按上述意見安排后，2019年市級年初預算作如下調整：

　　（一）一般公共預算收支調整情況

　　1、增加市本級一般公共預算收入20000萬元（一般債券部分），列“一般債務收入”科目。

　　2、增加市本級一般公共預算支出20000萬元，根據實際使用方向列入相應支出科目（明細見附件1）。

　　3、增加一般債券轉貸縣市區支出29000萬元，具體為：轉貸各縣市區一般債券23674萬元，列“地方政府一般債券轉貸支出”科目；轉貸國際組織借款5326萬元，列“地方政府向國際組織借款轉貸支出”科目。

　　經上述調整后，市本級一般公共預算收入總計和支出總計由年初的795164萬元增加到844164萬元。

　　（二）政府性基金預算收支調整情況

　　1、增加市本級政府性基金收入50000萬元（專項債券部分），列“專項債務收入”科目。

　　2、增加市本級政府性基金支出50000萬元，列“其他地方自行試點項目收益專項債券收入安排的支出”科目。

　　3、增加專項債券轉貸縣市區支出186000萬元，暫列“國有土地使用權出讓金債務轉貸支出”科目，待各縣專項債券項目經本級人大常委會批準后，另行確定支出科目。

　　經上述調整后，市本級政府性基金預算收入總計和支出總計由年初的161118萬元增加到397118萬元。

　　具體明細見附件1。

　　六、做好政府債務管理工作

　　（一）切實做好市本級政府債務風險化解工作。一是繼續依法加強稅收收入和非稅收入征管，提升政府償債能力。繼續大力支持產業發展，深入推進轉型項目建設，積極培植財源，做大做強財政收入總量，為化解政府債務奠定堅實基礎。二是加快土地出讓收入進程，有效化解專項債務風險。三是積極向上級財政申請發行再融資債券，確保政府在償債高峰期及時償還債務本金。四是繼續積極爭取上級轉移支付資金，有效緩解財政支出壓力。

　　（二）逐步完善全市債務管理規章制度。一是在認真梳理現已制訂相關債務管理制度的基礎上，及時修訂了《呂梁市政府債務風險應急處置預案》。二是印發了《財政部關于通報2019年地方政府法定債務風險評估和預警結果的函》、《關于堅決制止違法違規舉債融資行為的通知》、《地方政府債務信息公開辦法》、《地方政府隱性債務統計監測工作方案》等文件，進一步規范了我市政府債務管理工作。

　　（三）進一步加強政府債務風險監控。一是按照“誰舉債、誰負責、誰償還”的原則和“分級負責、有序處置、分類施策”的債務監管要求，將防范化解債務風險工作列入市政府年度督查事項，加強對縣市區政府債務監管。二是完善風險評估和預警機制，健全債務風險指標體系，對縣市區債務風險及時進行評估和預警，指導縣市區有效降低債務風險水平。

　　（四）強化債券資金的監督管理。今年，我市新增債券資金主要用于脫貧攻堅、棚戶區改造、汾河流域治理、污染防治、沿黃旅游公路和市政設施等公益性項目建設。為確保債券資金使用效益，市財政將嚴格按照新增債券資金“盡早安排使用、形成實物工作量，推動在建基礎設施項目早見成效”的管理要求，逐步完善債券資金預算執行督促機制，建立了定期通報債券資金支出進度制度，同時加大對財政資金的監督檢查和預算績效評價力度，進一步增強財政資金使用的責任和效率意識，切實提高財政資金使用效益。

　　主任、各位副主任、秘書長、各位委員，為切實打贏黨中央和國務院提出的防范化解重大風險攻堅戰，我們將在市人大及其常委會的監督指導下，進一步加強政府債券資金管理，著力控制和化解債務風險，嚴格按照財政部有關規定，專款專用，有效提高債券資金使用效益，為促進全市經濟社會發展做出積極貢獻。

　　以上報告，請予審查。

　　附件：1.呂梁市市本級2019年預算調整方案（草案）

　　2.呂梁市2019年政府債務限額分配計劃表

　　3.呂梁市市本級2019年新增債券項目表