——2018年8月22日在呂梁市第三屆人民代表大會

　　常務委員會第27次會議上

　　呂梁市財政局局長  耿萬林

主任、各位副主任、各位委員：

　　受市人民政府委托，現將2018年市本級財政預算調整方案（草案）報告如下：

　　一、市本級預算調整事由

　　2018年山西省政府批準我市新增債券限額33.7億元，其中省直接下達體制型省直管縣孝義市1.2億元（一般債券0.7億元，專項債券0.5億元），呂梁市本級及其他縣市區32.5億元（一般債券18.3億元，專項債券14.2億元）。根據《預算法》規定，增加舉借債務數額的，應當進行預算調整，編制預算調整方案，提請人民代表大會常務委員會審查和批準。

　　二、2018年地方政府債券規模及使用范圍

　　根據《國務院關于加強地方政府性債務管理的意見》（國發〔2014〕43號），地方政府債券分為一般債券和專項債券兩類，其中：一般債券是指為沒有收益的公益性項目發行的、約定一定期限內主要以一般公共預算收入還本付息的政府債券；專項債券是指為有一定收益的公益性項目發行的、約定一定期限內以公益性項目對應的政府性基金或專項收入還本付息的政府債券。

　　根據省財政廳《關于下達2018年政府債務限額的通知》（晉財債[2018]14號）及債券發行管理和預算管理等相關辦法規定，我市2018年新增政府債券基本情況為：

　　（一）安排規模。2018年呂梁市可分配新增債券規模為33.7億元（含省直接下達體制型省直管縣孝義市1.2億元，下同），其中：一般債券19億元、專項債券14.7億元。

　　（二）預算管理。地方政府債券收支分類納入預算管理，一般債券納入一般公共預算管理，專項債券納入政府性基金預算管理。

　　（三）使用范圍。2018年新增債券資金嚴格用于公益性資本支出，不得用于經常性支出和樓堂館所等中央明令禁止的項目支出。加大對脫貧攻堅、改善民生和經濟結構調整的支持力度，統籌安排新增債券資金重點用于中央、省和市委、市政府確定的精準脫貧、污染防治、沿黃旅游公路、鄉村振興、農村人居環境整治、深度貧困地區貧困村提升工程、市政基礎設施建設等重點領域，優先支持在建項目平穩建設。

　　三、2018年新增債券的安排意見

　　根據新增債券的使用要求，結合我市經濟社會發展需要和市級預算安排情況，我市新增債券按照“限額管理、保障重點”的原則進行分配。重點落實省政府確定的三大旅游公路、外債轉貸和脫貧攻堅等項目資金需求；重點保障呂梁市區及周邊區域污染防治、橫泉水庫周邊水資源環境整治、棚戶區項目推進和市區在建重點項目后續融資；增加對縣市區轉貸規模。

　　（一）擬分配市本級使用85000萬元。其中：

　　1、一般債券75000萬元，用于：市中級人民法院審判法庭建設1000萬元；中部組團次干道（一期）1000萬元；呂梁市新城一中（高中）建設2000萬元；體育中心建設1000萬元；便民中心項目6000萬元；呂梁新城東、西兩山綠化工程項目1000萬元；緯十八路等10條道路1000萬元；第二污水處理廠(一期)1500萬元；城北、西南供熱站脫硫提標改造工程6300萬元；火車站站前廣場1000萬元；市區集中供熱全覆蓋工程28500萬元；城南工業主題公園一期工程700萬元；呂梁大道一期3000萬元；呂梁廣場2000萬元；群眾藝術館暨文化廣場項目1000萬元；呂梁市圖書館暨文化廣場項目4000萬元；呂梁市人民醫院新建綜合門診樓1500萬元；呂梁市中醫院網絡工程及設備購置3500萬元（本次安排包括設備購置2500萬元、網絡工程安排1000萬元。2018年設備購置擬按5000萬元安排政府采購，資金分兩年落實，即2018年安排2500萬元，2019年安排2500萬元）；呂梁市醫療衛生園區建設項目2000萬元；呂梁綜合福利院建設項目（兒童福利院項目）2000萬元；呂梁新城大武基礎設施建設項目5000萬元。

　　2、專項債券10000萬元，用于：新城土地儲備10000萬元。

　　（二）擬轉貸縣市區252000萬元（一般債券115000萬元，專項債券137000萬元）。其中：

　　1、興縣49256萬元，其中一般債券22256萬元，專項債券27000萬元。含旅游公路20000萬元，脫貧攻堅29256萬元。

　　2、嵐縣7040萬元，其中一般債券3540萬元，專項債券3500萬元。含脫貧攻堅7040萬元。

　　3、交城縣3990萬元，其中一般債券1990萬元，專項債券2000萬元。含脫貧攻堅2764萬元。

　　4、文水縣3000萬元，其中專項債券3000萬元。

　　5、汾陽市6333萬元，其中一般債券3433萬元，專項債券2900萬元。含外債項目3333萬元。

　　6、孝義市12000萬元，其中一般債券7000萬元，專項債券5000萬元。含外債項目842萬元。

　　7、交口縣3900萬元，其中一般債券900萬元，專項債券3000萬元。含脫貧攻堅1926萬元。

　　8、中陽縣10509萬元，其中一般債券5009萬元，專項債券5500萬元。含脫貧攻堅10509萬元。

　　9、石樓縣22777萬元，其中一般債券18777萬元，專項債券4000萬元。含外債項目5萬元，脫貧攻堅22772萬元。

　　10、柳林縣9374萬元，其中一般債券1374萬元，專項債券8000萬元。含旅游公路8000萬元，外債項目1374萬元。

　　11、臨縣86779萬元，其中一般債券31779萬元，專項債券55000萬元。含旅游公路32000萬元，脫貧攻堅54779萬元。

　　12、方山縣23521萬元，其中一般債券12521萬元，專項債券11000萬元。含新城兩山防洪3000萬元，雨污分流、污水處理廠、污染防治等5190萬元，脫貧攻堅15331萬元。

　　13、離石區13521萬元，其中一般債券6421萬元，專項債券7100萬元。含鳳山底片區改造5000萬元，污染防治5000萬元，脫貧攻堅3521萬元。

　　按上述意見分配后，我市六個國定貧困縣合計分配19.99億元，占全市可分配債券32.5億元（不含省直接下達體制型直管縣孝義市1.2億元）的61.51%。

　　四、2018年政府債務限額分配意見

　　根據省財政廳晉財債[2017]55號文件精神，省財政廳根據債券發行，政府債務限額空間和或有債務轉化情況，調整了我市債務限額，按2017年調整后的政府債務限額加上今年新增債券規模，核定我市2018年政府債務限額2445000萬元（其中：體制型省直管縣孝義市414000萬元，下同）。根據2018年政府債務變化情況，提出我市2018年政府債務限額分配計劃為：

　　（一）市本級政府債務限額793500萬元，其中：一般債務596400萬元，專項債務197100萬元。

　　（二）各縣市區債務限額1651500萬元，其中：一般債務1406600萬元，專項債務244900萬元。

　　具體明細見附件2。

　　五、市級預算調整方案

　　按照《預算法》規定和政府債券分類管理要求，債券資金按上述意見安排后，2018年市級年初預算作如下調整：

　　（一）一般公共預算收支調整情況

　　1、增加市本級一般公共預算收入75000萬元（一般債券部分），列“一般債務收入”科目。

　　2、增加市本級一般公共預算支出75000萬元，根據實際使用方向列入相應支出科目（明細見附件1）。

　　3、增加一般債券轉貸縣市區支出115000萬元，具體為：轉貸各縣市區一般債券109446萬元，列“地方政府一般債券轉貸支出”科目；轉貸國際組織借款5554萬元，列“地方政府向國際組織借款轉貸支出”科目。

　　經上述調整后，市本級一般公共預算收入總計和支出總計由年初的625171萬元增加到815171萬元。

　　（二）政府性基金預算收支調整情況

　　1、增加市本級政府性基金收入10000萬元（專項債券部分），列“專項債務收入”科目。

　　2、增加市本級政府性基金支出10000萬元，列“國有土地使用權出讓金收入及相應收入安排支出”科目。

　　3、增加專項債券轉貸縣市區支出137000萬元，列“地方政府專項債務轉貸支出”科目。

　　經上述調整后，市本級政府性基金預算收入總計和支出總計由年初的85771萬元增加到232771萬元。

　　六、切實做好政府債務管理工作

　　（一）全面做好市本級政府債務風險防范及化解工作。一是控制和壓縮市本級舉債規模。二是盤活新城土地資源，加快土地招拍掛進程，增加國土出讓收入，有效化解專項債務風險；三是根據有關規定，杜絕利用新增債券上新項目、鋪新攤子。對有一定回報能力、運營中可產生現金流的項目，在總體PPP項目支出責任占一般公共預算支出不超過10%的前提下，大力推行PPP模式，通過引入社會資本，有效解決項目建設資金不足的問題。

　　（二）制訂出臺全市債務管理制度。一是及時制定出臺`《政府債務風險化解方案》，以市政府文件印發執行；二是建立政府債務臺賬，進行全程管控。

　　（三）加強對縣市區政府債務監控。一是比照省級建立市對縣債務管理目標責任體系，層層簽訂責任書，明確責任和目標。二是由市財政局組織召開全市政府債務管理工作會議，對落實全省防范債務風險工作會議精神及相關債務管理工作進行安排部署。

　　（四）加強債券資金的監督檢查和績效管理。近年來，我市新增債券資金主要用于脫貧攻堅、棚戶區改造、沿黃旅游公路和市政設施等公益性項目建設。為確保債券資金使用效益，市財政將嚴格按照新增債券資金管理規定，加快債券資金支出進度，加大對財政資金的監督檢查和預算績效評價力度，將績效理念融入預算管理全過程，進一步增強財政資金使用的責任和效率意識，切實提高財政資金使用效益。

　　主任、各位副主任、各位委員，為切實打好黨中央和國務院提出的防范化解重大風險攻堅戰，我們將在市人大及其常委會的監督指導下，全面加強政府債券資金管理，著力控制和化解債務風險，嚴格專款專用，提高債券資金使用效益，為促進全市經濟社會發展做出積極貢獻。

　　以上報告，請予審議。

　　附件：1.呂梁市市本級2018年預算調整方案（草案）

　　2.呂梁市2018年政府債務限額分配計劃表

　　3.2018年市本級新增債券項目表

   附件：相關下載表格